퇴직금을 IRP로 받으면 어떤 점이 좋을까?

퇴직을 앞두면 회사에서 이런 말을 듣는 경우가 많습니다.

“퇴직금을 받을 IRP 계좌를 만들어 주세요.”

처음 듣는 분은 의문이 생깁니다.

“내 퇴직금인데 그냥 은행 통장으로 받으면 안 되나?”

“IRP로 받으면 나에게 무슨 이익이 있을까?”

IRP는 단순히 퇴직금을 잠시 받는 통장이 아닙니다. 퇴직금을 노후자금으로 관리하면서 세금 납부시기를 늦추고, 일정 요건에 따라 연금으로 수령하면 세금 부담도 줄일 수 있는 개인형퇴직연금 계좌입니다.

1. IRP가 무엇인지 먼저 알아보겠습니다

IRP는 Individual Retirement Pension, 우리말로 개인형퇴직연금입니다.

쉽게 말하면 퇴직하면서 받은 돈을 보관하고 운용하다가 나중에 연금으로 사용할 수 있도록 만든 개인 명의의 노후자금 계좌입니다.

퇴직급여를 IRP로 이전할 수도 있고 본인이 추가로 돈을 납입해 노후자금을 더 마련할 수도 있습니다.

2. 퇴직금을 IRP로 받는 가장 큰 장점은 세금입니다

예를 들어 퇴직금이 1억 원이라고 가정해보겠습니다.

퇴직금을 일시금으로 받으면 계산된 퇴직소득세를 부담하게 됩니다.

하지만 퇴직금을 IRP로 이전하면 퇴직소득세를 당장 납부하지 않고 실제로 IRP에서 돈을 수령하는 시점까지 미룰 수 있습니다.

이를 과세이연이라고 합니다.

쉽게 말하면

“지금 바로 세금을 내지 않고 나중에 돈을 받을 때 내는 것”

입니다.

세금을 내야 한다는 사실 자체가 없어지는 것은 아니지만 세금으로 빠져나갈 돈까지 계좌 안에서 계속 운용할 수 있다는 장점이 있습니다.

3. 세금을 늦게 내면 왜 좋을까요?

퇴직소득세가 1,000만 원이라고 단순하게 가정해보겠습니다.

일시금으로 받아 바로 세금을 낸다면 그만큼의 돈은 더 이상 노후자금으로 운용할 수 없습니다.

반면 IRP에서 과세가 이연되면 세금을 납부하기 전의 자금이 계좌 안에서 함께 운용될 수 있습니다.

운용기간이 길어질수록 이러한 차이가 누적될 가능성이 있습니다.

따라서 퇴직금을 당장 사용할 필요가 없는 사람이라면 IRP를 활용할 이유가 생깁니다.

4. 연금으로 받으면 퇴직소득세 부담을 줄일 수 있습니다

IRP의 중요한 장점입니다.

퇴직급여를 IRP에 넣은 뒤 요건을 갖춰 연금으로 나누어 수령하면 퇴직소득세가 감면되는 구조가 적용됩니다.

현재 세법상 퇴직급여 재원을 연금으로 수령하면 실제 연금수령연차 등에 따라 일시금 수령 때 적용될 퇴직소득세보다 낮은 수준으로 과세됩니다.

대표적으로 연금수령 기간이 길어질수록 세금 측면의 혜택이 커지는 구조입니다.

따라서 퇴직금을 당장 모두 사용할 필요가 없다면 일시금과 연금의 세후 금액을 비교해보는 것이 중요합니다.

5. 퇴직금을 한꺼번에 써버리는 것을 막을 수 있습니다

퇴직금은 보통 상당한 목돈입니다.

예를 들어 퇴직금으로 1억 원을 받았다고 생각해보겠습니다.

처음에는

“이 돈은 노후자금이니까 절대 쓰지 말아야지.”

라고 생각합니다.

하지만 자동차를 바꾸고, 자녀에게 돈을 지원하고, 여행비와 생활비로 사용하다 보면 생각보다 빠르게 줄어들 수 있습니다.

IRP에 넣어 연금으로 나누어 받으면 퇴직금을 노후생활비로 계획적으로 사용하는 데 도움이 됩니다.

6. 국민연금이 나오기 전까지 활용할 수도 있습니다

퇴직 시점과 국민연금 수령 시점이 항상 일치하는 것은 아닙니다.

예를 들어 60세에 퇴직했지만 국민연금 정상 노령연금 수급개시연령이 65세라면 중간에 소득 공백이 생길 수 있습니다.

이 기간을 흔히 소득 크레바스라고 부릅니다.

이럴 때 퇴직자산과 다른 금융자산을 계획적으로 활용하면 국민연금을 받을 때까지 생활비를 마련하는 데 도움이 될 수 있습니다.

다만 IRP 연금수령 요건과 세금 문제를 함께 확인한 뒤 계획해야 합니다.

7. IRP 안에서도 돈을 운용할 수 있습니다

퇴직금을 IRP에 넣는다고 해서 돈이 그대로 잠자고 있는 것은 아닙니다.

IRP에서는 금융회사가 제공하는 범위에서 원리금보장상품, 펀드 등 여러 상품을 선택해 운용할 수 있습니다.

자신의 투자성향과 퇴직 후 자금 사용계획에 맞게 운용할 수 있다는 장점이 있습니다.

하지만 수익을 얻을 수 있다는 것은 반대로 손실이 발생할 수도 있다는 의미입니다.

특히 퇴직이 가까운 50·60대라면 높은 수익률만 보고 상품을 선택하기보다 안정성과 자금 사용시기를 함께 고려하는 것이 중요합니다.

8. IRP에 개인 돈을 추가로 넣을 수도 있습니다

IRP에는 퇴직급여만 보관하는 것이 아닙니다.

본인이 노후준비를 위해 추가로 돈을 납입할 수도 있습니다.

개인이 추가 납입한 금액은 일정한 요건과 한도 안에서 연말정산 또는 종합소득세 신고 때 세액공제를 받을 수 있습니다.

현재 연금저축과 IRP를 합한 세액공제 대상 납입한도는 연간 최대 900만 원입니다.

예를 들어 연금저축에 600만 원을 납입했다면 IRP에 300만 원을 추가 납입해 합산 900만 원의 세액공제 한도를 활용하는 방식이 가능합니다.

다만 퇴직금 자체가 900만 원 세액공제 대상이라는 뜻은 아닙니다.

본인이 별도로 추가 납입한 금액에 대한 세액공제와 구별해야 합니다.

9. 퇴직금 1억 원을 IRP에 넣으면 1억 원에 세액공제를 받을까요?

받지 않습니다.

이 부분을 반드시 구별해야 합니다.

회사에서 받은 퇴직금 1억 원을 IRP로 이전했다고 해서 1억 원에 대해 연말정산 세액공제를 받는 것은 아닙니다.

IRP의 세액공제 혜택은 기본적으로 본인이 추가로 납입한 금액을 대상으로 일정 한도 안에서 적용됩니다.

퇴직급여를 IRP로 이전했을 때의 대표적인 세제효과는 퇴직소득세 과세이연과 연금수령 시의 세금상 혜택입니다.

10. IRP에 넣으면 퇴직금을 마음대로 꺼낼 수 있을까요?

이것은 IRP의 단점이기도 합니다.

IRP는 일반 입출금통장이 아닙니다.

노후자금을 보관하기 위한 계좌이므로 법에서 정한 사유가 아니라면 원하는 때 필요한 금액만 자유롭게 부분 인출하기 어렵습니다.

따라서 퇴직금 전부를 장기간 IRP에 유지하기 전에 자신의 생활비 계획을 세우는 것이 중요합니다.

11. 퇴직 후 당장 생활비가 필요한 사람은 어떻게 해야 할까요?

예를 들어 퇴직 후 매달 생활비가 300만 원 필요한데 다른 소득이 거의 없다고 생각해보겠습니다.

이런 사람이

“IRP가 세금에 좋다니까 퇴직금을 한 푼도 쓰면 안 된다.”

라고 생각할 필요는 없습니다.

퇴직 후에는 세금 절약도 중요하지만 실제 생활비 확보가 더 중요할 수 있습니다.

따라서 먼저 계산해야 합니다.

퇴직 후 월 생활비는 얼마인지, 국민연금은 언제 시작되는지, 예금은 얼마나 있는지, 대출은 얼마인지, 비상자금은 충분한지 등을 확인해야 합니다.

그 후 IRP에서 얼마를 연금으로 활용할지 계획하는 것이 좋습니다.

12. 퇴직금 1억 원을 받는다고 가정해보겠습니다

퇴직금 1억 원을 받는 A씨가 있다고 해보겠습니다.

A씨는 퇴직 후 당장 큰돈을 사용할 계획이 없고 별도의 생활비와 비상자금도 준비돼 있습니다.

이런 경우에는 퇴직금을 IRP에서 계속 운용하면서 나중에 연금으로 나누어 받는 방법을 적극적으로 검토해볼 수 있습니다.

반대로 B씨는 퇴직하면서 대출을 상환해야 하고 당장 몇 년간 사용할 생활비도 부족합니다.

B씨라면 단순히 세금혜택만 보고 모든 퇴직자금을 장기간 묶는 것보다 자신의 현금흐름을 먼저 계산해야 합니다.

즉 IRP가 좋다고 해서 모든 사람에게 똑같은 방법이 좋은 것은 아닙니다.

13. IRP 금융회사를 선택할 때 수수료도 확인하세요

IRP를 장기간 유지한다면 작은 수수료 차이도 무시하기 어렵습니다.

은행, 증권회사, 보험회사 등 금융기관에 따라 수수료 체계와 제공 상품, 온라인 거래 편의성 등이 다를 수 있습니다.

따라서 IRP를 만들기 전에

수수료

운용 가능한 상품

원리금보장상품의 종류

펀드 등 투자상품의 종류

모바일 앱 사용 편의성

등을 비교해보는 것이 좋습니다.

특히 퇴직금을 장기간 운용할 계획이라면 단순히 주거래은행이라는 이유만으로 선택하기보다 여러 금융회사를 비교해보는 것이 좋습니다.

14. IRP와 일반 통장은 무엇이 다를까요?

구분	일반 통장	IRP
주된 목적	생활자금 관리	노후자금 관리
퇴직급여 수령	일반적으로 제한	퇴직급여 수령·관리 가능
과세이연	없음	퇴직급여 이전 시 가능
연금수령	일반적인 연금 기능 없음	요건 충족 시 가능
개인 추가납입	자유	가능
추가납입 세액공제	없음	요건·한도 내 가능
자유로운 인출	쉬움	제한적
운용	예금 등	금융기관이 제공하는 다양한 퇴직연금 상품

따라서 IRP는 일반적인 저축통장보다는 노후자금을 장기간 관리하기 위한 전용 통장이라고 생각하면 이해하기 쉽습니다.

15. IRP의 장점만 있는 것은 아닙니다

IRP에는 여러 장점이 있지만 주의할 부분도 있습니다.

가장 큰 부분은 돈을 자유롭게 사용하기 어렵다는 점입니다.

또한 투자상품을 선택했다면 원금손실이 발생할 수도 있고 금융회사와 상품에 따라 수수료가 발생할 수도 있습니다.

세액공제를 받은 개인 납입금과 운용수익 등을 연금 외의 방법으로 수령하면 세금상 불이익이 발생할 수도 있습니다.

따라서 IRP는 단기 목돈을 넣어두는 통장이 아니라 장기간 노후자금을 관리하는 계좌라는 점을 기억해야 합니다.

16. 퇴직금을 IRP로 받으면 좋은 사람

특히 퇴직금을 당장 사용할 필요가 없는 사람, 퇴직금을 한꺼번에 써버리지 않고 장기간 관리하고 싶은 사람, 퇴직소득세 납부를 연기하고 싶은 사람, 퇴직금을 연금으로 나누어 받고 싶은 사람에게 IRP 활용가치가 높을 수 있습니다.

반대로 퇴직 직후 큰 대출을 상환해야 하거나 당장 생활비가 부족한 사람이라면 세금혜택과 현금 필요성을 함께 비교해야 합니다.

17. 퇴직 전에 이것만은 꼭 확인하세요

퇴직을 앞두고 있다면 회사와 금융기관에 다음 내용을 확인하는 것이 좋습니다.

“제 예상 퇴직급여는 얼마입니까?”

“제 퇴직급여는 IRP로 받아야 합니까?”

“IRP로 받은 뒤 연금으로 받으면 세금이 어떻게 달라집니까?”

“IRP 수수료는 얼마입니까?”

“어떤 상품으로 운용할 수 있습니까?”

이 다섯 가지를 확인하면 퇴직금을 어떻게 관리할지 결정하는 데 큰 도움이 됩니다.

꼭 기억하세요

퇴직금을 IRP로 받는 가장 큰 이유를 세 가지로 정리하면 쉽습니다.

첫째, 퇴직소득세 납부시기를 뒤로 미룰 수 있습니다.

둘째, 일정 요건에 맞춰 연금으로 수령하면 일시금 수령보다 세금 부담을 낮출 수 있습니다.

셋째, 퇴직금을 한꺼번에 사용하지 않고 장기간 노후자금으로 관리할 수 있습니다.

다만 IRP는 일반 통장처럼 자유롭게 돈을 꺼내 쓰는 계좌가 아니므로 퇴직 후 생활비와 비상자금을 먼저 계산한 뒤 활용하는 것이 중요합니다.

퇴직금은 직장생활을 하면서 오랜 기간 모은 중요한 노후자산입니다. 단순히 “어디로 받을까?”만 생각하기보다 “이 돈으로 앞으로 10년, 20년의 생활비를 어떻게 만들까?”라는 관점에서 IRP를 활용하는 것이 좋습니다.